FATTURA ELETTRONICA CON SCONTO IN FATTURA

Tra le novità di versione c'è la possibilità di emettere un documento con sconto in fattura.

Tale modifica riguarda la possibilità di avere direttamente uno sconto in fattura, in luogo della detrazione fiscale relativamente a spese sostenute durante l'anno 2020 e 2021 per alcune tipologie di interventi previsti dalla normativa.

Lo sconto in fattura consiste in un importo, corrispondente alla detrazione spettante al contribuente, calcolato  in diminuzione del corrispettivo dovuto direttamente da parte dei fornitori che hanno effettuato gli interventi.

Nella fattura elettronica è necessario indicare in “Altri Dati gestionali” o nella “causale” i dati relativamente allo Sconto in fattura.

Con il gestionale è possibile gestire lo sconto fattura in due modi:

    1. sulla riga articolo;
    2. sul totale del documento

1 - SCONTO IN FATTURA – CONFIGUARAZIONE GESTIONALE – SCONTO SU RIGA ARTICOLO 

Nella prima modalità, per applicare la normativa bisogna indicare, sulle righe del documento oggetto dello sconto:


  • la percentuale dello sconto nella colonna sconto1
  • Il valore "4" nella colonna omaggio per indicare che si tratta di sconto in fattura per bonus fiscale.

  • indicare il riferimento normativo per cui è stato praticato lo sconto in “Altri dati gestionali”. Quindi, cliccare sulla colonna “R” con il tasto F4  indicare in Altri dati gestionali “RifSconto” e in “Testo” il testo normativo.  

2 - SCONTO IN FATTURA – CONFIGUARAZIONE GESTIONALE – SCONTO SU TOT. DOCUMENTO


La seconda modalità per inserire lo sconto in fattura è quella di procedere con il caricamento di un parametro pagamento dedicato ove sarà indicato:

  • la % di sconto pagamento;
  • l'indicazione che tale % trattasi di sconto praticato in base all’art. 121 del D.L. 34 del 19/05/2020 o se trattasi di sconto (solo imponibile) praticato in base all'art. 121 del D.L. 34 del 19/05/2020


Il documento dovrà essere emesso utilizzando il codice di pagamento scelto.

Il documento emesso riporterà nel file xml, nella corretta sezione, il riferimento dello sconto fattura e il riferimento normativo

SCONTO IN FATTURA – CONFIGUARAZIONE GESTIONALE – CONTABILITA'


Relativamente alla contabilità è possibile configurare  dal menu Utilità / Configurazione C.  -  Scheda “Vendite” :

  • il conto storno sconto bonus  permette di definire il sottoconto da utilizzare nella contabilizzazione delle fatture con sconto ecobonus in fattura
  • la causale storno sconto bonus  permette di definire la causale contabile da assegnare per le registra contabili di storno degli importi relativamente allo sconto bonus