FATTURA ELETTRONICA CON RITENUTA D'ACCONTO

Modulo tabellare ADE

I dati ritenuta vanno indicati secondo la sezione del modulo tabellare dell'Agenzia delle Entrate (ADE)  nei dati generali del documento:


    • 2.1.1  <DatiGeneraliDocumento>
      • 2.1.1.5 <DatiRitenuta>
      • 2.1.1.5.1 <TipoRitenuta>
      • 2.1.1.5.2 <ImportoRitenuta>
      • 2.1.1.5.3 <AliquotaRitenuta>
      • 2.1.1.5.4 <CausalePagamento>
    • 2.1.1.7 <DatiCassaPrevidenziale>
      • 2.1.1.7.1 <TipoCassa>
      • 2.1.1.7.2 <AlCassa>
      • 2.1.1.7.3 <ImportoContributoCassa>
      • 2.1.1.7.4 <ImponibileCassa>
      • 2.1.1.7.5 <AliquotaIVA>
      • 2.1.1.7.6 <Ritenuta>
      • 2.1.1.7.7 <Natura>

Esempio di fattura in formato XML di fattura emessa a professionisti con cassa previdenziale e ritenuta d'acconto.

Per poter emettere  una fattura con ritenuta d'acconto in formato xml è necessario seguire i seguenti fasi:


    1. configurare le causali ritenute e il soggetto RA;
    2. creare un parametro documento dedicato e associare ad esso il soggetto RA;
    3. inserire il documento in emissione documenti;
    4. creare, controllare e inviare  il file xml.

1)   CONFIGURAZIONE CAUSALI RITENUTE e SOGGETTO R.A.


Dal menu Ritenute/Archivi ritenute aprire “Causali Ritenute”.

Nella compilazione indicare il:


    • codice causale;
    • codice tributo per eventuale compilazione del modello F24;
    • causale pagamento secondo la codifica riportata sulla Certificazione Unica


La causale di pagamento è un campo obbligatorio, in mancanza di tale dato il file xml non supererà il controllo.

Procedere con la compilazione del Soggetto R.A. dal menu Ritenute / Tabella ritenute / Soggetto R.A.  e configurare indicando:


    • codice e descrizione della tipologia di ritenuta che si sta compilando;
    • in "Soggetto RA" indicare se trattasi di: Professionista, agente o diverso;
    • in Cassa professionisti indicare la % per la cassa professionisti, se attinente alla tipologia di ritenuta d'acconto che si sta compilando;
    • in tipo di cassa indicare la tipologia di cassa appartenente;


Procedere con la compilazione della sezione "Ritenuta d'acconto", indicando:


    • la causale ritenuta attinente;
    • la percentuale base imponibile;
    • la percentuale della ritenuta d'acconto
    • la causale contabile e il sottoconto necessari ai fini della contabilizzazione della fattura e dello storno della ritenuta d'acconto.


Se trattasi di fattura con contributo previdenziale, sarà necessario compilare la sezione "Contributo previdenziale", indicando:


    • la percentuale base imponibile per la ritenuta enasarco;
    • la percentuale ritenuta enasarco;
    • la percentuale base imponibile costo enasarco;
    • la percentuale ritenuta costo enasarco;


In corrispondenza delle ritenute compilate sarà necessario indicare ai fini della contabilizzazione in prima nota, la causale contabile e il sottoconto associato alla ritenuta.


2) CREAZIONE PARAMETRI DOCUMENTI


Creare tanti parametri documenti per quante sono le tipologie di fattura da emettere con ritenuta d'acconto.

Compilare il parametro documento secondo le proprie necessità e indicare nel campo "Applica ritenuta d'acconto" il codice Soggetto R.A. precedentemente compilato.


3) INSERIMENTO DOCUMENTO IN EMISSIONE DOCUMENTI

Successivamente si procederà con l'inserimento della fattura emessa in Vendite / Documenti


Il documento, se correttamente impostato riporterà nei “Dati di riepilogo” i dati della ritenuta d'acconto.


Prima di procedere con il salvataggio, per effettuare i calcoli sugli importi inseriti, cliccare sul pulsante “CALCOLA”.

Questa  operazione consentirà di visualizzare le ritenute d'acconto compilate





4) CREARE, CONTROLLARE E INVIARE LA FATTURA IN FORMATO ELETTONICO

procedere con la normale creazione, controllo e invio della fattura in formato elettronico