AUTOFATTURA DI INTEGRAZIONE REVERSE CHARGE INTERNO (TD16)


L'azienda che riceve una fattura con natura IVA reverse charge N6.1 - N6.2 etc. deve emettere, per l'assolvimento dell'IVA,  autofattura ad integrazione IVA ed inviarla al Sistema di Interscambio.

Il gestionale comprende un automatismo che in fase di registrazione fattura acquisto con IVA reverse, consente di generare in automatico l'autofattura TD16 in emissione documenti.


Per poter generare l'autofattura automaticamente a seguito della registrazione di fattura acquisto, è necessario procedere con le seguenti configurazioni:


    1. creare la causale "annotazione IVA" dedicata alla registrazione dell'autofattura;
    2. creare una causale di giroconto IVA;
    3. creare un sottoconto di ricavo per il transito IVA acquisti;
    4. creare un codice di contropartita costi / ricavi corrispondente al sottoconto di transito IVA;
    5. compilare la sezione "fatture acquisti Reverse" in archivi /azienda in scheda prima nota;
    6. creare parametro documento per l'autofattura Reverse charge interno (TD16);
    7. creare codice IVA dedicato per registrazione acquisti Reverse charge interno

CONFIGURAZIONI UNATANTUM


1) creare in Archivi / Contabili / Causali di contabilità la causale di "annotazione IVA" è la causale usata per  la registrazione dell'autofattura, quindi essa dovrà essere configurata in modo che la registrazione dell'autofattura sia riportata sul registro IVA vendite.



2) creare in Archivi / Contabili / Causali di contabilità la causale di giroconto IVA è una normale causale di contabilità senza alcuna particolare indicazione




 

3) creare in Archivi / Contabili /Piano dei conti il sottoconto di ricavo deve essere inserito nel piano dei conti.

Da notare che la descrizione e il codice riportati nella foto sono puramente indicativi

4) creare in Archivi / Contabili / Contropartite costi ricavi inserire una nuova contropartita costi ricavi legata al sottoconto di ricavo usato per il transito IVA


 

5) In Archivi /azienda / scheda prima nota  compilare la sezione automatismi reverse charge "Fattura acquisti reverse charge" con causali e sottoconti precedentemente inseriti; nel dettaglio,  indicare:


    • in causale autofattura la causale "annotazione IVA acquisti";
    • in causale giroconto la causale "giroconto IVA acquisti";
    • in cliente autofattura un codice di cliente generico;
    • in sottoconto di ricavo da usare per il transito dell'importo IVA.

6) Creare in Vendite / Utility Vendite / Parametri Documento, il parametro documento dedicato al documento Autofattura TD16 con le seguenti impostazioni:


    1. Codice e descrizione  e descrizione in stampa devono essere definiti dall'utente;
    2. parte alfanumerica può contenere uno o due caratteri alfanumerici e serve per differenziare la numerazione delle autofatture dalla fatture vendita;
    3. tipo documento deve essere di tipo AV - Autofattura ad integrazione IVa a se stessi;
    4. Tipo doc. e-fattura deve essere  TD16 - integrazione fattura reverse charge interno;
    5. il codice magazzino principale;
    6. causale di magazzino deve essere di tipo "vendita";
    7. causale contabile deve essere la causale creata per l'annotazione autofattura sul registro IVA vendite, quindi la stessa presente in "archivi - Azienda - Prima nota - Automatismi reverse charge";
    8. tutte le altre informazioni: scorporo IVA finale, raggruppa articoli, stampa componenti, stampa valorizzata, cedolino agenti, sbarratura possono essere lasciate ad "N", salvo differenti necessità;
    9. in report indicare un file di stampa per la stampa del documento.

7)  Creare un codice IVA  dedicato, nello specifico deve avere:


      • Natura Operazione = "Imponibile",
      • Aliquota "22%",  la % IVA varia a seconda della normativa vigente su acquisti in reverse.
      • "Reverse Charge=S N6 inversione contabile".


Questa configurazione consente di generare il documento Autofattura TD16  in emissione documenti se la fattura fornitore viene registrato in:

    • contabilità prima nota;
    • o se è inserita in emissione documenti e successivamente contabilizzata tramite Vendite /"contabilizza acquisti"

In entrambi i casi, affinché scattino gli automatismi della generazione autofattura e giroconto IVA, la fattura del fornitore reverse deve essere registrata nel seguente modo:

    • il debito verso il  fornitore relativo alla registrazione del documento o in prima nota o in emissione documenti, deve essere maggiorato dell'importo relativo aliquota IVA vigente sul territorio Italiano per quell'acquisto di beni o servizi  (esempio: aggiungere il 22% IVA);


La causale di registrazione da usare per la rilevazione contabile la trovi qui .