COMPILAZIONE CERTIFICAZIONE UNICA 2022 RELATIVA AI REDDITI ANNO 2021

Per poter effettuare la compilazione delle certificazioni Uniche è necessario che sia correttamente gestita la gestione delle ritenute d'acconto.


Dal menu Ritenute cliccare su “Certificazione Unica”



Per il caricamento della Certificazione CU2022 sarà necessario effettuare la seguente procedura:


  • Entrare nel modulo Ritenute / Certificazione unica e cliccare su “Nuovo”
  • Scegliere per il primo invio - Invio Ordinario
  • Scegliere in “compensi erogati stesso percipiente” tra:


    • dati analitici: scegliendo tale dato il programma riporterà i dati delle singole fatture registrate
    • dati totalizzati: scegliendo tale dato il programma riporterà i dati totali per singolo fornitore


  • Cliccare su “carica dati anagrafici”
  • Cliccare su “carica Ritenute”

Compilazione Certificazione Unica 2020 - CARICA DATI ANAGRAFICI

  • Il pulsante “carica dati anagrafici” consentirà di riportare nel frontespizio “Dati identificativi”, tutti i dati anagrafici del sostituto di imposta; tali dati precedentemente devono essere stati caricati in “Archivi / Azienda “  e “Titolare”

Compilazione Certificazione Unica 2020 – Dati Identificativi

Se il sostituto d'imposta si avvale della sospensione del termine di presentazione della dichiarazione a seguito di un evento eccezionale, tale evento dovrà essere indicato nel campo Ev.Ec.  (eventi eccezionali) indicando anche gli altri campi evidenziati. (attività, sede, cod. Lav. Dip, cod. lav. Aut.)




Compilazione Certificazione Unica 2020 – Dati Identificativi

Dati del Soggetto che si assume l'impegno alla presentazione telematica

Se il sostituto d'imposta si avvale di intermediario per l'inoltro della comunicazione, dovranno essere indicati:

  • Il codice fiscale dell'intermediario
  • Chi si assume l'impegno per l'invio della comunicazione tra:
    • Predisposta dal contribuente
    • predisposta da chi effettua l'invio

Compilazione Certificazione Unica 2020 – Lavoratori Autonomi


Il modulo lavoratori autonomi si movimenta con il pulsante “Carica Ritenute” dove saranno riportati dalla gestione ritenute le informazioni riguardanti la specifica delle somme soggette/non soggette a ritenuta delle singole fatture registrate.

Inoltre cliccando sulla colonna "COD" sarà possibile visualizzare i dati fiscali e previdenziali legati alla singola fattura.

Nella scheda "dati fiscali  - previdenziali"  sono riportate nel dettaglio, le informazioni che consentono di ricostruire il reddito lordo del percipiente e le informazioni relative alla causale pagamento e al codice (tipologia di somme corrisposte).



Dopo aver modificato eventuali informazioni presenti nella sezione "Dati fiscali - previdenziali" alla conferma si memorizzerà il file della CU

Da ricordare che nella sezione "dati fiscali - previdenziali" i codici:


    1. Causale di pagamento sarà riportata solo se presente nelle "causali ritenuti" al campo dedicato

INDICAZIONI

Per l'inserimento del codice "7 altri redditi non soggetti a ritenuta" riferiti  a  "somme di reddito ma che non sono soggette a ritenuta d'acconto", l'automatismo riporterà la corretta indicazione solo se l'IVA associata a quel costo ha natura N4 (esente)



Per l'inserimento del codice "8 redditi esenti/ somme che non costituiscono reddito" riferiti  a  "somme anticipate a titolo di spesa e che non sono soggette a ritenuta", l'automatismo riporterà la corretta indicazione solo se l'IVA è senza aliquota e diversa dalla natura "N3"  



Per il fornitore è forfettario, è necessario indicare in anagrafica il regime fiscale in "dati fatturazione" indicando "regime forfettario";  nella certificazione unica sarà compilato il campo dedicato 6 con la voce "21 altri redditi non soggetti a ritenuta"